Vyúčtování daně

Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daní

Sestavy v prvních dvou záložkách slouží jako podklad pro vyplnění tiskopisu Vyúčtování daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků.

První záložka – Zálohové daně

Počet zaměstnanců k poslednímu dni měsíce – do položky se načítají všichni zaměstnanci s druhem poměru 1-7 aktivním k poslednímu dni (tedy i dohody), dále zaměstnanci, kteří měli v daném měsíci zdanitelný příjem.

Ve sloupcích 5a a 5b je zahrnuta mzdová položka: 1951 - Roční zúčtování bonus.

Druhá záložka – Srážkové daně

I v této záložce je možno vytvořit jak sestavu (podklad), tak soubor pro EPO.

Třetí záložka – Souhrnné údaje

Sestava pro Souhrnné hlášení nerezidentů. V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "daňový nerezident", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno.

Sloupec 14 – Pojistné. Je zde načítán úhrn pojistného poplatníka, tj. zaměstnance.

Na sestavu (položku menu) je vhodné nastavit přístupová práva.

Změna pro minulé období Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i v minulém kalendářním roce, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2011 a platformu typu MS SQL).

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');

Pokud znáte osobní čísla, můžete použít jiný příkaz, v němž tato osobní čísla vyjmenujete (jako příklad jsou použity zástupné symboly X1, X2, X3):

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);

Pokud chcete u některých zaměstnanců naopak zrušit příznak, že byli daňový nerezidenti, můžete použít příkaz: update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);

Soubor pro EPO

Dotaz: Před aktualizací, která přidala soubor pro EPO k vyúčtování daní, jsme si mohli vytisknout formulář pro FÚ v podobě jako fyzický formulář. Po aktualizaci máme k dispozici jen podklad pro vyúčtování daní a formulář se nenabízí.

Odpověď: Formulář už není k dispozici, protože ho nahrazuje soubor pro EPO (elektronické podání). Vytvořený soubor pro EPO můžete na daňovém portálu (https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/dpr/uvod.faces) nahrát do příslušného elektronického daňového formuláře. Formulář můžete editovat a následně vytisknout.

• Číslo orientační - pokud je v základních parametrech uvedeno číslo domu jako číslo/číslo, bere se první jako číslo popisné a druhé jako číslo orientační.

• Finančnímu úřadu (c_ufo_cil) - v číselníku Obecná evidence osob bylo pro typ FÚ přidáno pole pro tuto položku - číslo ÚFO.

• Fyzická osoba oprávněná k podpisu s uvedením vztahu k právnické osobě - na tuto položku se aplikace vždy dotáže (přičemž příště nabídne posledně zadanou).

• Údaje o sestaviteli - čerpají se z údajů vyplněných v agendě Kontaktní údaje uživatele PC.

• Data pro přílohu č. 1-Počet zaměstnanců

Zaměstnanci jsou členění podle obce výkonu práce. Informace o obci se čerpají z popisu pracovních míst, z atributu pracovního místa č. 88-Obec výkonu práce.