Zobrazení zdroje stránky Export do účetnictví

<small> Menu: Mzdy/Přenosy dat/Do účetnictví </small>

Zde je popisován princip vytváření exportního souboru pro účetní systém. 

<small> Vzhledem k množství účetních systémů a jejich variabilit je pro každého zákazníka vytvářena vazba "na míru". Nový zákazník si tedy musí konkrétní vazbu dohodnout s tvůrci programu KS, když předtím zajistil technické zadání. </small>   

== Prvotní nastavení ==
1. Číselník '''[[Kódy účtování]]''' - povinně <br>
2. Číselník '''[[Rozšířené kódy účtování]]''' - v případě potřeby rozúčtovat jednu mzdovou položku po pracovních kategoriích <br>
3. Číselník '''[[Kódy účtování zdravotních pojišťoven]]''' - v případě rozúčtování zdravotního pojištění po jednotlivých zdravotních pojišťovnách <br> 
4. Číselník '''[[Kódy účtování pro střediska]]''' - výjimka účtování pro určité středisko <br>
5. Číselník '''[[Mzdové položky]]''' - přiřadit používaným mzdovým položkám kód účtování: [[Mzdové položky - kód účtování]] <br>

== Standardní princip ==

Standardní princip vazby na účetnictví v systému KS-program je následující.

Jednorázové nastavení:

* Uživatel naplní [[Kódy účtování|'''číselník kódů účtování''']] podle vnitro firemních principů účtování. Zde se vyplňuje číslo kódu účtování (interní identifikace), účetní kód „má dáti“ (číslo), účetní kód „dal“ (číslo), a popis – název kódu účtování. 
* Dále uživatel '''přiřadí''' každé používané [[Mzdové položky|'''mzdové položce''']] v číselníku mzdových položek '''jeden z''' těchto založených '''účetních kódů''' (která mzdová položka bude na který účetní účet zaúčtována, to si určuje strana uživatele).


V menu „Mzdy/Přenosy dat/Do účetnictví“ uživatel provádí samotný výstup (každý měsíc po zpracování mezd):

* Nejprve volí '''období''' mezd, za které se má přenos provést (vybere rok a měsíc).
* Dále určí, '''kde''' se má výstupní soubor '''uložit''' a jaký má být '''název''' tohoto výstupního souboru; formát souboru je standardně .txt (textový soubor).
* Systém provede '''kontrolu''', zda všechny mzdové položky, na nichž v daném období nalezl nějaké částky, mají přiřazeny kód účtování. Pokud ne, dá o tom uživateli informativní hlášku, resp. nedovolí pokračovat dále. Pokud nemá být mzdová položka účtována, přestože jsou na ní peníze, je nutno ji přiřadit kód účtování 0 – neúčtuje se.
* Po tomto kroku systém zobrazí '''dvě tiskové sestavy''' – první představuje sestavu členěnou po střediscích, druhá sestavu souhrnnou za celou firmu.
* Nakonec systém vloží data '''do souboru'''. Obvyklá struktura souboru obsahuje položky: kód má dáti, kód dal, popis, středisko, částka. 

[[Image:M-prenosy-dat-do-ucetnictvi-1.png|400px]]
[[Image:M-prenosy-dat-do-ucetnictvi-2.png|400px]]
[[Image:M-prenosy-dat-do-ucetnictvi-3.png|400px]]
[[Image:M-prenosy-dat-do-ucetnictvi-4.png|400px]]
[[Image:M-prenosy-dat-do-ucetnictvi-5.png|400px]]
[[Image:M-prenosy-dat-do-ucetnictvi-6.png|400px]]
[[Image:M-prenosy-dat-do-ucetnictvi-7.png|400px]]

<small>Pozn.
Rozšiřujícím parametrem kod_uct_k_vypl je možné určit, že i částka k výplatě (v hotovosti) bude obsažena ve výstupním souboru. V tom případě se zadává číslo kódu účtování (dle číselníku). Tato funkcionalita nemusí být zaručena, obzvláště v případě zákazníků, u nichž implementace proběhla v dřívějším období. </small>

== Rozpad částek po pracovních kategoriích ==

Standardem při přenosu do účetnictví je také možnost rozpadu '''po pracovních kategoriích'''. To znamená, že jedna mzdová položka nebude zaúčtována přesně na jeden účetní kód, ale na více účetních kódů, a to podle toho, jakou má zaměstnanec přiřazenu pracovní kategorii. Pak je tedy potřeba takové mzdové položce přiřadit účtování pro každou z pracovních kategorií, která se může v datech (v částce mzdové položky) vyskytnout. Toto přiřazení se děje prostřednictvím číselníku [[Rozšířené kódy účtování|rozšířené kódy účtování]].

== Rozpad částek zdravotního pojištění po zdravotních pojišťovnách == 

Často také bývá zpracována varianta rozpadu částek mzdových položek představujících zdravotní pojištění '''po zdravotních pojišťovnách''' dle číselníku [[Kódy účtování zdravotních pojišťoven|kódy účtování zdravotních pojišťoven]].

== Výjimky středisek z účtování ==

Méně často je využíván číselník [[Kódy účtování pro střediska ]] - některé středisko má výjimku v účtování.

== Účtování po nákladových střediscích ==

'''Jiné nákladové středisko''' <br>
* Při zadání částky hrubé mzdy (např. nějaké odměny) může uživatel změnit nákladové středisko (odlišné od standardně předvyplněného pracovního střediska).
* Stejně tak při zadání počtu hodin (např. odpracované doby, přesčasu, příplatku - např. v agendě Zprac.brutto, Pořizování dat) může uživatel změnit nákladové středisko.
* Záznamy s nákladovými středisky mohou být importovány (z docházkového systému, z výrobního systému, apod.).
* Tímto bude hrubá mzda rozpadnuta na více záznamů podle nákladových středisek, což se projeví v souboru pro účetní systém.
* Dále je potřeba s tvůrci programu dohodnout rozpad dalších mzdových položek, nejčastěji jsou požadovány 997-ZÁK.POJ.ZAMĚSTNAVATELE (Kooperativa), 998-ODVODY SOC.POJ. (odvod sociálního pojištění firmy), 999-ODVODY ZDR.POJ. (odvod zdravotního pojištění firmy). Obvyklým je rozpad těchto položek podle poměrných částek (např. hrubá mzda zaměstnance na středisku 1 = 15000 Kč, hrubá mzda zaměstnance na středisku 2 = 5000 Kč bude znamenat, že částky mzd.pol. 997, 998, 999 se do účetnictví rozpadnou na dvě složky - nákladové středisko 1 bude obsahovat 3/4 původní celkové částky, nákladové středisko 2 bude mít 1/4 celkové částky). [[Převod do účetnictví - rozpad odvodů firmy|Příklad zde.]]

=== Uvádět/neuvádět nákladové středisko ===
Zákaznická úprava. Buď domluva ohledně konkrétních mzdových položek nebo řady účtů. Nebo uživatelsky - po zpřístupnění volby
* Uvádět NS (MD)
* Uvádět NS (DAL)
v číselníku kódů účtování u každého vybraného účtu.
<!-- Helpdesk id 31824 -->

== Nový zákazník ==

Jiné varianty přenosu do účetnictví je potřeba popsat a algoritmizovat v rámci zákaznické úpravy.

'''Co je potřeba dohodnout s tvůrci programu pro zpracování této vazby'''
* Zda se jedná o výstup do souboru nebo jiný typ (zápis do db tabulky, apod.).
* V případě výstupu do souboru požadovaný typ (standardně .txt) a struktura (počet položek, pořadí, oddělovač). Velmi doporučované je poskytnout kromě popisu také vzorek (příklad) souboru.
* Způsob kumulace dat - standardní je po střediscích (nákladové středisko, tj. středisko uváděné v agendě "Zpracování brutto"). Může být ale i jiná požadovaná varianta (po divizích, skupinách středisek, jen celková za firmu).
* Zda bude požadován rozpad po pracovních kategoriích - systém toto umí standardně, jen musí uživatel naplnit příslušná data (číselníky).
* Zda bude požadován rozpad zdravotního pojištění po zdravotních pojišťovnách.
* Zda jsou nějaké další výjimky či požadavky.

* Nezapomeňte, že nakonec je potřeba naplnit příslušné číselníky (ručně nebo nějakým převodem) - kódy účtování, přiřazení kódů účtování ke mzdovým položkám, atd.


== Rozpad odvodů firmy ==
[[Převod do účetnictví - rozpad odvodů firmy|Příklad na obvyklý rozpad odvodů firmy naleznete zde.]]

== Odkazy ==
* [[Export do účetnictví (služební cesty)]]
* [[Souhrn kódů účtování (sestava)]]
* [[Kód účtování 2]]
* [[Export do účetnictví (zákaznické úpravy)]]

[[Přenosy dat|zpět]]