Vyúčtování daně

Vyúčtování daní

Sestavy v prvních dvou záložkách slouží jako podklad pro vyplnění tiskopisu Vyúčtování daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků. V případě zálohové daně je možno tisknout formulář přímo z aplikace (viz spodní část obrázku – Formulář – strana1, strana 2 a 3, strana 4)

První záložka – Zálohové daně

„Počet zaměstnanců k poslednímu dni měsíce“ – do položky se načítají všichni zaměstnanci s druhem poměru 1-7 aktivním k poslednímu dni (tedy i dohody), dále zaměstnanci, kteří měli v daném měsíci zdanitelný příjem.

Ve sloupcích 5a a 5b je zahrnuta mzdová položka: 1951 - Roční zúčtování bonus.

obrázek 18 - Podklad pro vyúčtování zálohové daně

Dotaz: Před aktualizací, která přidala soubor pro EPO k vyúčtování daní, jsme si mohli vytisknout formulář pro FÚ v podobě jako fyzický formulář. Po aktualizaci máme k dispozici jen podklad pro vyúčtování daní a formulář se nenabízí.

Odpověď: Formulář už není k dispozici, protože ho nahrazuje soubor pro EPO (elektronické podání). Vytvořený soubor pro EPO můžete na daňovém portálu (https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/dpr/uvod.faces) nahrát do příslušného elektronického daňového formuláře. Formulář můžete editovat a následně vytisknout.

Druhá záložka – Srážkové daně

Třetí záložka – Souhrnné údaje. Sestava pro Souhrnné hlášení nerezidentů. V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "daňový nerezident", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno.

Sloupec 14 – Pojistné. Je zde načítán úhrn pojistného poplatníka, tj. zaměstnance.

Na sestavu (položku menu) je vhodné nastavit přístupová práva.

Změna pro minulé období Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i v minulém kalendářním roce, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2011 a platformu typu MS SQL).

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');

Pokud znáte osobní čísla, můžete použít jiný příkaz, v němž tato osobní čísla vyjmenujete (jako příklad jsou použity zástupné symboly X1, X2, X3):

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);

Pokud chcete u některých zaměstnanců naopak zrušit příznak, že byli daňový nerezidenti, můžete použít příkaz: update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);