|
|
| (Není zobrazeno 18 mezilehlých verzí od stejného uživatele.) |
| Řádek 1: |
Řádek 1: |
| <small>Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daní </small> | | ''Vyúčtování daně z příjmu ze závislé činnosti'' <br> |
| | <small>Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daně </small> |
|
| |
|
| Sestavy v prvních dvou záložkách slouží jako podklad pro vyplnění tiskopisu Vyúčtování daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků.
| | [[Image: Vyuctovani dane.png|right]] |
|
| |
|
| == První záložka – Zálohové daně ==
| | Výstupy pro vyúčtování zálohové a srážkové daně se vytvářejí v elektronické podobě ve formě datového souboru. Pokud chcete z datového souboru vytvořit formulář, můžete to provést na daňovém portálu. |
|
| |
|
| ''Počet zaměstnanců k poslednímu dni měsíce'' – do položky se načítají všichni zaměstnanci s druhem poměru 1-7 aktivním k poslednímu dni (tedy i dohody), dále zaměstnanci, kteří měli v daném měsíci zdanitelný příjem. | | == Vyúčtování daně == |
| | * '''[[Vyúčtování daně (za rok 2022)]]''' |
|
| |
|
| Ve sloupcích 5a a 5b je zahrnuta mzdová položka: 1951 - Roční zúčtování bonus.
| | == Opravy v průběhu roku a Příloha 3 a 4 == |
| | * Část 1 - dva sloupce (mělo být sraženo a bylo sraženo ... věta O kc_dpzi01 a kc_dpzi02) - v případě oprav je změnu částek potřeba vyčíslit a opravit ručně. |
| | * [[Příloha 3 a 4 (Vyúčtování daně)]] |
|
| |
|
| [[Image:S-mo006-vyuctovani-dani.png|500px]] | | == Odkazy == |
| | * <small> [[Vyúčtování daně (za rok 2018)]] </small> |
| | * <small> [[Vyúčtování daně (za rok 2017)]] </small> |
| | * <small> [[Vyúčtování daně (za rok 2016)]] </small> |
| | * <small> [[Vyúčtování daně (za rok 2015)]] </small> |
|
| |
|
| == Druhá záložka – Srážkové daně ==
| | * [[Vyúčtování daně - zahrnovaní zaměstnanci za měsíc (sestava)]] |
| I v této záložce je možno vytvořit jak sestavu (podklad), tak soubor pro EPO.
| |
| | |
| == Třetí záložka – Souhrnné údaje==
| |
| Sestava pro Souhrnné hlášení nerezidentů. V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "daňový nerezident", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno.
| |
| | |
| Sloupec 14 – Pojistné. Je zde načítán úhrn pojistného poplatníka, tj. zaměstnance.
| |
| | |
| Na sestavu (položku menu) je vhodné nastavit přístupová práva.
| |
| | |
| Změna pro minulé období
| |
| <small> Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i v minulém kalendářním roce, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2011 a platformu typu MS SQL).
| |
| | |
| update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');
| |
| | |
| Pokud znáte osobní čísla, můžete použít jiný příkaz, v němž tato osobní čísla vyjmenujete (jako příklad jsou použity zástupné symboly X1, X2, X3):
| |
| | |
| update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);
| |
| | |
| Pokud chcete u některých zaměstnanců naopak zrušit příznak, že byli daňový nerezidenti, můžete použít příkaz:
| |
| update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);
| |
| </small>
| |
| | |
| == Soubor pro EPO ==
| |
| | |
| Dotaz:
| |
| Před aktualizací, která přidala soubor pro EPO k vyúčtování daní, jsme si mohli vytisknout formulář pro FÚ v podobě jako fyzický formulář. Po aktualizaci máme k dispozici jen podklad pro vyúčtování daní a formulář se nenabízí.
| |
| | |
| Odpověď:
| |
| Formulář už není k dispozici, protože ho nahrazuje soubor pro EPO (elektronické podání). Vytvořený soubor pro EPO můžete na daňovém portálu (https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/dpr/uvod.faces) nahrát do příslušného elektronického daňového formuláře. Formulář můžete editovat a následně vytisknout.
| |
|
| |
| * '''Číslo orientační''' - pokud je v základních parametrech uvedeno číslo domu jako číslo/číslo, bere se první jako číslo popisné a druhé jako číslo orientační.
| |
| | |
| * '''Finančnímu úřadu''' (c_ufo_cil) - v číselníku [[Obecná evidence osob]] bylo pro typ ''FÚ'' přidáno pole pro tuto položku - číslo ÚFO. | |
| | |
| * '''Fyzická osoba oprávněná k podpisu s uvedením vztahu k právnické osobě''' - na tuto položku se aplikace vždy dotáže (přičemž příště nabídne posledně zadanou).
| |
| | |
| * '''Údaje o sestaviteli''' - čerpají se z údajů vyplněných v agendě [[Kontaktní údaje uživatele PC]].
| |
| | |
| * '''Data pro přílohu č. 1-Počet zaměstnanců'''
| |
| Zaměstnanci jsou členění podle obce výkonu práce. Informace o obci se čerpají z popisu pracovních míst, z atributu pracovního místa č. 88-Obec výkonu práce.
| |
