|
|
| (Není zobrazeno 48 mezilehlých verzí od stejného uživatele.) |
| Řádek 1: |
Řádek 1: |
| <small>Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daní </small>
| |
|
| |
|
| Sestavy v těchto záložkách slouží jako podklad pro vyplnění tiskopisu '''Vyúčtování daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků''' resp. k vytvoření souboru elektronického podání EPO.
| |
|
| |
| == Zálohová daň ==
| |
| <!-- Ve sloupcích 5a a 5b je zahrnuta mzdová položka: 1951 - Roční zúčtování bonus. -->
| |
| '''Načíst sestavu''' - načte sestavu. <br>
| |
| '''Vytvořit soubor pro EPO''' - vytvoří soubor pro elektronické podání (DPZVD6.xml).
| |
|
| |
| [[Image:S-MO006.png|500px]]
| |
|
| |
| ''Počet zaměstnanců k poslednímu dni měsíce'' – do položky se načítají všichni zaměstnanci s druhem poměru 1-7 aktivním k poslednímu dni (tedy i dohody), dále zaměstnanci, kteří měli v daném měsíci zdanitelný příjem.
| |
|
| |
| Data ve sloupcích 6 a 7 nejsou plněna (od zúčtování r. 2013).
| |
|
| |
| == Srážková daň ==
| |
| '''Načíst sestavu''' - načte sestavu. <br>
| |
| '''Vytvořit soubor pro EPO''' - vytvoří soubor pro elektronické podání (DPZVD2.xml).
| |
|
| |
| [[Image:S-MO007.png|500px]]
| |
|
| |
| '''Ostatní srážkové daně''' - do sloupce se načítají kódy mzdových položek definované v číselníku [[Číselník pojmů]] v pojmu "Ostatní srážkové daně".
| |
|
| |
| Do souboru pro EPO se uvádí jen celková součtová částka za všechny kódy srážkových daní.
| |
|
| |
| Srážková daň se zahrne až následující měsíc po měsíci, kdy byla vyúčtována ve mzdách (po měsíční uzávěrce). Např. ''' do Února''' se zahrne srážková daň zpracovaná ve mzdách '''za Leden'''.
| |
|
| |
| == Souhrnné údaje==
| |
| Sestava obsahuje údaje pro '''Přílohu č. 2 - Souhrnné hlášení nerezidentů'''.
| |
| '''Načíst sestavu''' - načte sestavu. <br>
| |
| Není zde tlačítko pro vytvoření souboru pro EPO, neboť data jsou součástí souboru vytvořeného z první záložky ("Zálohová daň").
| |
|
| |
| [[Image:S-MO011-lichy.png|500px]]
| |
|
| |
| [[Image:S-MO011-sudy.png|500px]]
| |
|
| |
| V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "daňový nerezident", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno.
| |
|
| |
| Sloupec 14 – Pojistné. Je zde načítán úhrn pojistného poplatníka, tj. zaměstnance.
| |
|
| |
| Změna pro minulé období
| |
| <small> Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i v minulém kalendářním roce, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2011 a platformu typu MS SQL).
| |
|
| |
| update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');
| |
|
| |
| Pokud znáte osobní čísla, můžete použít jiný příkaz, v němž tato osobní čísla vyjmenujete (jako příklad jsou použity zástupné symboly X1, X2, X3):
| |
|
| |
| update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);
| |
|
| |
| Pokud chcete u některých zaměstnanců naopak zrušit příznak, že byli daňový nerezidenti, můžete použít příkaz:
| |
| update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);
| |
| </small>
| |
|
| |
| == Soubor pro EPO ==
| |
|
| |
| <!-- Dotaz:
| |
| Před aktualizací, která přidala soubor pro EPO k vyúčtování daní, jsme si mohli vytisknout formulář pro FÚ v podobě jako fyzický formulář. Po aktualizaci máme k dispozici jen podklad pro vyúčtování daní a formulář se nenabízí.
| |
|
| |
| Odpověď:
| |
| Formulář už není k dispozici, protože ho nahrazuje soubor pro EPO (elektronické podání). -->
| |
|
| |
| Vytvořené soubory pro EPO je možno nahrát na daňovém portálu (https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/dpr/uvod.faces) do příslušného elektronického daňového formuláře. Formulář je tam možno editovat a následně vytisknout.
| |
|
| |
| * '''Číslo orientační''' - pokud je v základních parametrech uvedeno číslo domu jako číslo/číslo, bere se první jako číslo popisné a druhé jako číslo orientační.
| |
|
| |
| * '''Finančnímu úřadu''' (c_ufo_cil) - v číselníku [[Obecná evidence osob]] bylo pro typ ''FÚ'' přidáno pole pro tuto položku - číslo ÚFO.
| |
|
| |
| * '''Fyzická osoba oprávněná k podpisu s uvedením vztahu k právnické osobě''' - na tuto položku se aplikace vždy dotáže (přičemž příště nabídne posledně zadanou).
| |
|
| |
| * '''Údaje o sestaviteli''' - čerpají se z údajů vyplněných v agendě [[Kontaktní údaje uživatele PC]].
| |
|
| |
| === Příloha č. 1-Počet zaměstnanců ===
| |
| Data jsou součástí souboru vytvářeného v první záložce ("Zálohová daň").
| |
| Zaměstnanci jsou členění podle obce výkonu práce. Uvádí se: počet zaměstnanců - název obce - č.obce. Informace o obci se čerpají z popisu pracovních míst, z vlastnosti pracovního místa [[Obec výkonu práce (TREXIMA) (88)]]. Dle pokynů se data mají uvádět k rozhodnému dni 1.12. zpracovávaného roku.
| |
|
| |
| <small>Algoritmus zjišťování je přibližně následující. Z popisů pracovních míst jsou zjištěny všechny obce výkonu práce, které mají dotyčnou platnost, tj. k 1.12.zpracovávaného roku. Ke každé obci jsou zjištěna pracovní místa (která je mají v popisu) a dále zaměstnanci, kteří byli na těchto pracovních místech k rozhodnému dni. </small>
| |
|
| |
| == Odkazy ==
| |
| * [[Odvody]]
| |
