Vyúčtování daně (za rok 2016): Porovnání verzí

Z Prirucky
Řádek 76: Řádek 76:
|kc_dpzi11
|kc_dpzi11
|}
|}
{|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ <small>Věta H</small>
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center><small>Položka</small></center>
|<center><small>Význam</small></center>
|<center><small>Zdroj</small></center>
|-
| h_k_stat || Kód státu daňové rezidence || [[Osobní údaje]] - kód státu trvalého bydliště
|-
| h_prijmeni || Příjmení poplatníka ||  [[Osobní údaje]] - příjmení
|-
| h_jmeno || Jméno poplatníka || [[Osobní údaje]] - jméno
|-
| h_d_naroz || Datum narození || [[Osobní údaje]] - zjištěno z "rodného čísla"
|-
| h_dic || Číslo daňové identifikace ve státě daňové rezidence || [[Mzdové údaje]] - pole s tímto názvem
|-
| h_naz_obce || Obec || rowspan = "3"| Bydliště poplatníka ve státě, jehož je rezidentem - [[Osobní údaje]] - trvalé bydliště.
|-
| h_ulice || Ulice
|-
| h_c_pop_or || Číslo popisné
|-
| h_c_pasu || Číslo dokladu prokazujícího totožnost || [[Osobní údaje]] - pole ''Číslo pasu''.
|-
| h_kc_mzdy || Úhrn zdanitelných příjmů ||
|-
| h_kc_prijmy || Úhrn příjmů ||
|-
| h_kc_zalohy || Úhrn sražených záloh na daň ||
|}
Podmínky pro načtení zaměstnance do věty H:
* '''Daňový nerezident alespoň v jednom měsíci z období'''
V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "[[daňový nerezident]]", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno. <small>Pokud je například sestava vytvářena za období 01/2016 - 12/2016, pak se zjišťují zaměstnanci, kteří alespoň v jednom měsíci z daného období byli daňoví nerezidenti.</small>
Změna pro minulé období
<small> Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i v minulém kalendářním roce, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2016 a platformu typu MS SQL).
update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');
Pokud znáte osobní čísla, můžete použít jiný příkaz, v němž tato osobní čísla vyjmenujete (jako příklad jsou použity zástupné symboly X1, X2, X3):
update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);
Pokud chcete u některých zaměstnanců naopak zrušit příznak, že byli daňový nerezidenti, můžete použít příkaz:
update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);
</small>
*'''Zaměstnanec byl vyúčtován'''
Alespoň v jednom měsíci, kdy byl zaměstnanec daňovým nerezidentem, musel být vyúčtován <small>(tj. musí mít záznam v db: telegram)</small>.
<!-- Dřívější text:
* '''Celková daň > 0'''
Druhou podmínkou je, že zaměstnanec měl ve zvoleném období celkovu daň > 0.
helpdesk id 10410, vloženo v r. 2007, vyřešeno v r. 2010 - ve výkazu nejsou přípustné záporné částky, proto omezeno na celkovou daň > 0. V r. 2015 - reklamace EKONA, ta naopak chtěla, aby se tam zaměstnanci objevili, i když mají daň = 0, u nich to bylo tak, že měli nějakou zálohovou daň, ale ta byla vykompenzována částkou daňové slevy. -->


[[https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/epo2_info/popis_struktury_detail.faces?zkratka=DPZVD6 adisepo.mfcr.cz - popis struktury DPZVD6]]
[[https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/epo2_info/popis_struktury_detail.faces?zkratka=DPZVD6 adisepo.mfcr.cz - popis struktury DPZVD6]]

Verze z 23. 1. 2017, 13:40

Vyúčtování daně (za rok 2016)

Vyuctovani dane.png

Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daně

Zálohová daň

Soubor: DPZVD6.xml

Věta P
Položka
Význam
Zdroj
c_pracufo Územní pracoviště v, ve, pro Obecná evidence osob (pole Pracoviště ÚFO v pro typ osoby = Finanční úřad)
dic DIČ Základní parametry
typ_ds Typ daňového subjektu např. P (právnické osoby)
zkrobchjm Obchodní jméno právnické osoby Základní parametry
prijmeni Příjmení
jmeno Jméno
titul Titul
ulice Ulice (nebo část obce)
c_pop Číslo popisné
c_orient Číslo orientační Základní parametry - pokud je uvedeno číslo domu jako číslo/číslo, bere se první hodnota jako číslo popisné a druhá jako číslo orientační.
naz_obce Obec Základní parametry
psc PSČ
opr_jmeno Jméno Fyzická osoba oprávněná k podpisu a její vztah k právnické osobě - na tuto položku se aplikace dotáže vždy při vytvoření souboru (přičemž nabídne posledně zadanou): Fo opravnena k podpisu.png
opr_prijmeni Příjmení
opr_postaveni Vztah k právnické osobě
sest_jmeno Jméno Osoba, která sestavila vyúčtování. Čerpá se z agendy Kontaktní údaje uživatele PC.
sest_prijmeni Příjmení
sest_telef Telefon
sest_email E mail


Věta O
Položka
Význam
Zdroj
kc_dpzi01 Zálohy na daň Mzdové položky: 910, 911, 912, 918, 1960, 1902-1907, 1909-1914, 1916-1921
kc_dpzi02
kc_dpzi04 Přeplatky z ročního zúčtování Mzdové položky: 907, 1952, 1954
kc_dpzi05 Vyplacené bonusy (včetně oprav) Mzdové položky: 919, 1901, 1908, 1915, 1951, 1953, 1955
kc_dpzi08 Částky upravující sražené zálohy na daň kc_dpzi04 + kc_dpzi05
kc_dpzi09 Vyúčtovaná částka kc_dpzi01 - kc_dpzi04 - kc_dpzi05
kc_dpzi11


Věta H
Položka
Význam
Zdroj
h_k_stat Kód státu daňové rezidence Osobní údaje - kód státu trvalého bydliště
h_prijmeni Příjmení poplatníka Osobní údaje - příjmení
h_jmeno Jméno poplatníka Osobní údaje - jméno
h_d_naroz Datum narození Osobní údaje - zjištěno z "rodného čísla"
h_dic Číslo daňové identifikace ve státě daňové rezidence Mzdové údaje - pole s tímto názvem
h_naz_obce Obec Bydliště poplatníka ve státě, jehož je rezidentem - Osobní údaje - trvalé bydliště.
h_ulice Ulice
h_c_pop_or Číslo popisné
h_c_pasu Číslo dokladu prokazujícího totožnost Osobní údaje - pole Číslo pasu.
h_kc_mzdy Úhrn zdanitelných příjmů
h_kc_prijmy Úhrn příjmů
h_kc_zalohy Úhrn sražených záloh na daň

Podmínky pro načtení zaměstnance do věty H:

  • Daňový nerezident alespoň v jednom měsíci z období

V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "daňový nerezident", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno. Pokud je například sestava vytvářena za období 01/2016 - 12/2016, pak se zjišťují zaměstnanci, kteří alespoň v jednom měsíci z daného období byli daňoví nerezidenti.

Změna pro minulé období Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i v minulém kalendářním roce, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2016 a platformu typu MS SQL).

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');

Pokud znáte osobní čísla, můžete použít jiný příkaz, v němž tato osobní čísla vyjmenujete (jako příklad jsou použity zástupné symboly X1, X2, X3):

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);

Pokud chcete u některých zaměstnanců naopak zrušit příznak, že byli daňový nerezidenti, můžete použít příkaz: update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);

  • Zaměstnanec byl vyúčtován

Alespoň v jednom měsíci, kdy byl zaměstnanec daňovým nerezidentem, musel být vyúčtován (tj. musí mít záznam v db: telegram).


[adisepo.mfcr.cz - popis struktury DPZVD6]

Srážková daň

Soubor: DPSVD2.xml

Věta P
Položka
Význam
Zdroj
Popis - viz zálohová daň
Věta O
Položka
Význam
Zdroj
kc_dpsi01 Srážková daň Mzdové položky: 913, 914, 917 a mzdové položky zařazené do pojmu Ostatní srážkové daně (Pojmy (číselník))
kc_dpsi02

[adisepo.mrcr.cz - popis struktury DPSVD2]

Načtení na daňovém portálu

Vytvořené soubory je možno nahrát na daňovém portálu. Formulář je tam možno editovat a následně vytisknout.

adisepo.mfcr.cz - načtení souborů

Odkazy

Citováno z „http://prirucky.ksprogram.cz/index.php?title=Vyúčtování_daně_(za_rok_2016)&oldid=30148“