Prehľad daní

Prehľad daní - prehľad o zrazených a odvedených preddavkov na daň.

Menu: Sestavy > Odvody > Prehľad

1. Sestava
2. Soubor FDF
3. Soubor XML

Sestava

Odvod je ponižován o přeplatek RZ z minulých období v případě, že je nastaven rozšiřující parametr "rz_zaloha" na "a" (skupina 9).

• řádek 0 - zdanitelné příjmy

 (sum(dan_zakl) from telegram)

• řádek 1 - sražené zálohy na daň: 911-Rovná daň

 (.. from pichacky where datum=X and kod between 908 and 916 and kod <> 910 and kod <> 912 and prizn_aut<>'o')

• řádek 2 - sražené daň. nedopl. a vrácené přepl. z RZ za předchozí zdaň.období: 907 - RZ Dane
• řádek 3 - opravy daně - daň. nedoplatky (+) a daň. preplatky (-) za předchozí zdaň.období dle parag.40: 912-Daň.dopl,910 - Daň (myšleno jako oprava z loňského roku), 1952 - RZ DANE OLR, 1954 - RZ DANE OMR.

 ((kod between 908 and 916 or kod in(1952,1954)) and prizn_aut='o')

• řádek 4 - úhrn řádků 1+2+3
• řádek 5 - vypl. bonus (-) a vybranný bonus (+) : suma daň. bonusu se uvádí nejvíce do výšky sumy na řádku 4: 918 - Daň. bonus, 1951 - RZ Bonus,1953 - RZ Bonus OLR, 1955 - RZ Bonus OMR
• řádek 6 - vypl. zam. premie (-) a vybraná zam. premie (+), o který se snižuje(zvyšuje) odvod na daň zálohy: ZAM. PREM.: 1956 - RZ ZAM.PREMIE, 1957 - RZ ZAM.PR.OLR, 1958 - RZ ZAM.PR.OMR

(nejvýše však do výšky sumy v ř.4 snížené o řádek 5)

• řádek 7 - bonus na zaplatene ÚROKY podle §33a: MS 1961 - RZ BON.UR., 1962 - RZ BON.UR. OLR, 1963 - RZ BON.UR. OMR
• řádek 8 - odvodová povinnost - preddavky na dan (r4+r5+r6+r7)

Rekapitulace

• A - celk.vypl.suma dan.bonusu (uvádí se kladná hodnota, A = B + C)
• B - suma dan.bonusu vyplacená z dan.záloh
• C - suma dan.bonusu vyplacena z prostredků zaměstnavatele (o kterou si nemohl zamestnavatel snížit zalohy)

• D - celkova vyplacena suma bonusu za úroky (ze zaloh a vlastnich prostredku)
• E - vyplacena suma bonusu za úroky ze zaloh
• F - úhrnná sumabonusu za úroky., vyplac. z vlast. prostredku zaměstnavatele (o kterou si nemohl zamestnavatel snížit zalohy)

Neuplatněné přeplatky z minulých měsíců:

Zobrazují se jen informativně v pravém sloupci, nejsou součástí formuláře FS, ani XML a nijak jej neovlivňují.

Pokud se odvod neponižuje o neuplatněné přeplatky (rz_zaloha=n), tak se k neuplatněným přeplatkům přičítají ty z minulého/ých měsíců, tím pádem mohou obsahovat neuplatněné přeplatky za celý kvartál či rok.

Od neuplatněných přeplatků se odečtou přeplatky vrácene finančním úřadem zadané v agendě platby.

Neuplatněné přeplatky z minulých měsíců kdysi ponižovaly řádek "Odvedené", ten ale již ve formuláři léta není. Ŕádek 8 Odvodová povinnost ponížen být nemůže, neseděly by součty.

Jiné řádky poníženy být nemůžou, jejich součet musí odpovídat stejným řádkům v ročním hlášení (a jsou to údaje vztahující se jen k dannému měsíci).

Dubnový prehľad obsahuje jen dubnové údaje, ale platba na účet FS bude nižší o březnový přeplatek (při rz_zaloha=a).

Skutečně odvedené = odvodová povinnost - neuplatněné přeplatky z minulých měsíců (o které firma nezažádala FS o vrácení).

Změny od r. 2019

• Legislativa 1.1.2019 - změny v aplikaci Slovensko
• Nový řádek č. 7 (Priznaná a vyplatená suma (-) a vybraná suma (+) daňového bonusu na zaplatené úroky ...) - souvisí s novými mzd.pol. 1961-1963.

FDF

1. Generování souboru ve formátu .XFDF.
2. Otevření souboru v Adobe Acrobat Readeru, pokud existuje přidružená šablona. Příslušný .pdf soubor je možno stáhnout z aplikace, nebo odsud:

download.ksprogram.cz - SK-Dane-PREHLAD-16.pdf

XML

1. Generování souboru ve formátu .XML.
2. Otevření souboru v aplikaci eDANE - pokud je nainstalována.

Odkazy

• 987-ZP.zúčt.ZAM.
• Slovenská aplikace