Pom5

Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daní

Sestavy v těchto záložkách slouží jako podklad pro vyplnění tiskopisu Vyúčtování daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků resp. k vytvoření souboru elektronického podání EPO.

Zálohová daň

Načíst sestavu - načte sestavu.
Vytvořit soubor pro EPO - vytvoří soubor pro elektronické podání (DPZVD6.xml).

Počet zaměstnanců k poslednímu dni měsíce – do položky se načítají všichni zaměstnanci s druhem poměru 1-7 aktivním k poslednímu dni (tedy i dohody), dále zaměstnanci, kteří měli v daném měsíci zdanitelný příjem.

Srážková daň

Načíst sestavu - načte sestavu.
Vytvořit soubor pro EPO - vytvoří soubor pro elektronické podání (DPZVD2.xml).

Ostatní srážkové daně - do sloupce se načítají kódy mzdových položek definované v číselníku Číselník pojmů v pojmu "Ostatní srážkové daně".

Do souboru pro EPO se uvádí jen celková součtová částka za všechny kódy srážkových daní.

Souhrnné údaje

Načíst sestavu - načte sestavu.
Není zde tlačítko pro vytvoření souboru pro EPO, neboť data jsou součástí souboru vytvořeného z první záložky ("Zálohová daň").

Sestava pro Souhrnné hlášení nerezidentů. V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "daňový nerezident", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno.

Sloupec 14 – Pojistné. Je zde načítán úhrn pojistného poplatníka, tj. zaměstnance.

Změna pro minulé období Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i v minulém kalendářním roce, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2011 a platformu typu MS SQL).

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');

Pokud znáte osobní čísla, můžete použít jiný příkaz, v němž tato osobní čísla vyjmenujete (jako příklad jsou použity zástupné symboly X1, X2, X3):

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);

Pokud chcete u některých zaměstnanců naopak zrušit příznak, že byli daňový nerezidenti, můžete použít příkaz: update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2011-01-01' and '2011-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);

Soubor pro EPO

Vytvořené soubory pro EPO je možno nahrát na daňovém portálu (https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/dpr/uvod.faces) do příslušného elektronického daňového formuláře. Formulář je tam možno editovat a následně vytisknout.

• Číslo orientační - pokud je v základních parametrech uvedeno číslo domu jako číslo/číslo, bere se první jako číslo popisné a druhé jako číslo orientační.

• Finančnímu úřadu (c_ufo_cil) - v číselníku Obecná evidence osob bylo pro typ FÚ přidáno pole pro tuto položku - číslo ÚFO.

• Fyzická osoba oprávněná k podpisu s uvedením vztahu k právnické osobě - na tuto položku se aplikace vždy dotáže (přičemž příště nabídne posledně zadanou).

• Údaje o sestaviteli - čerpají se z údajů vyplněných v agendě Kontaktní údaje uživatele PC.

• Data pro přílohu č. 1-Počet zaměstnanců

Zaměstnanci jsou členění podle obce výkonu práce. Informace o obci se čerpají z popisu pracovních míst, z atributu pracovního místa č. 88-Obec výkonu práce.

Odkazy

• Odvody