Vyúčtování daně (za rok 2018) - Historie editací

Petrm: /* Zálohová daň */

2022-03-15T11:05:33Z

Zálohová daň

← Starší verze		Verze z 15. 3. 2022, 13:05
Řádek 25:		Řádek 25:
	(2) datum výstupu je větší nebo rovno konci sledovaného období (např: 31.1.2016) a zároveň <br>		(2) datum výstupu je větší nebo rovno konci sledovaného období (např: 31.1.2016) a zároveň <br>
	(3) zaměstnanec má nějakou zpracovanou mzdovou položku v agendě [[Zpracování brutto]] ve sledovaném období (leden 2016); položka 501 se nepočítá. </small> <br>		(3) zaměstnanec má nějakou zpracovanou mzdovou položku v agendě [[Zpracování brutto]] ve sledovaném období (leden 2016); položka 501 se nepočítá. </small> <br>
	<small>DPČ bez příjmu v měsíci - může se generovat jediná mzd.pol. 902-ZAK.POJ.ZDRAV s nulovou částkou.</small>		<small>DPČ bez příjmu v měsíci - může se generovat jediná mzd.pol. 902-ZAK.POJ.ZDRAV s nulovou částkou.
			: [[Vyúčtování daně - zahrnovaní zaměstnanci za měsíc (sestava)]]
			: [[Vyúčtování daně - počet zaměstnanců (sestava)]] </small>
	\|-		\|-
	\| vdadpz_typ \|\| 01a Vyúčtování \|\| B (řádné)		\| vdadpz_typ \|\| 01a Vyúčtování \|\| B (řádné)

Petrm: /* Zálohová daň */

2022-03-15T09:42:19Z

Zálohová daň

← Starší verze		Verze z 15. 3. 2022, 11:42
Řádek 24:		Řádek 24:
	\| poc_zam1 .. poc_zam12 \|\| Počet zaměstnanců \|\| Počet zaměstnanců k poslednímu dni daného měsíce. <small>Zjišťuje se podle následujících podmínek: <br> (1) Datum nástupu zaměstnance je menší nebo rovno konce sledovaného období (např. 31.1.2016) a zároveň <br>		\| poc_zam1 .. poc_zam12 \|\| Počet zaměstnanců \|\| Počet zaměstnanců k poslednímu dni daného měsíce. <small>Zjišťuje se podle následujících podmínek: <br> (1) Datum nástupu zaměstnance je menší nebo rovno konce sledovaného období (např. 31.1.2016) a zároveň <br>
	(2) datum výstupu je větší nebo rovno konci sledovaného období (např: 31.1.2016) a zároveň <br>		(2) datum výstupu je větší nebo rovno konci sledovaného období (např: 31.1.2016) a zároveň <br>
	(3) zaměstnanec má nějakou zpracovanou mzdovou položku v agendě [[Zpracování brutto]] ve sledovaném období (leden 2016); položka 501 se nepočítá. </small>		(3) zaměstnanec má nějakou zpracovanou mzdovou položku v agendě [[Zpracování brutto]] ve sledovaném období (leden 2016); položka 501 se nepočítá. </small> <br>
			<small>DPČ bez příjmu v měsíci - může se generovat jediná mzd.pol. 902-ZAK.POJ.ZDRAV s nulovou částkou.</small>
	\|-		\|-
	\| vdadpz_typ \|\| 01a Vyúčtování \|\| B (řádné)		\| vdadpz_typ \|\| 01a Vyúčtování \|\| B (řádné)

Petrm v 15. 2. 2022, 09:34

2022-02-15T09:34:10Z

← Starší verze		Verze z 15. 2. 2022, 11:34
Řádek 141:		Řádek 141:

	* [[Popisy pracovních míst - Obec výkonu práce (sestava)]]		* [[Popisy pracovních míst - Obec výkonu práce (sestava)]]

			Další nepovinné položky:
			: - ''c_zko'' - Číslo okresu
			: - ''naz_vykonu'' - Název místa výkonu práce (název místa výkonu práce uvedené v pracovní smlouvě ...) <small>Je možno zapsat v načítací stránce.</small>
			: - ''naz_zko'' - Název území okresu <small>Needitovatelné pole v načítací stránce. Tip pro doplnění pole "Název území okresu" - umažte jedno písmenko z názvu obce, pak jej znovu přidejte a z rozbalovacího prvku potvrďte tuto obec. Poté stránka sama doplní hodnotu do pole "Název území okresu"</small>
			: <small>hd 60401</small>

	{\|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"		{\|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"

Petrm: /* Zálohová daň */

2022-01-22T18:08:56Z

Zálohová daň

← Starší verze		Verze z 22. 1. 2022, 20:08
Řádek 116:		Řádek 116:
	\|}		\|}

			Sloupec "Bylo odvedeno" aplikace standardně předvyplňuje - správnost hodnot ověřuje (upravuje) uživatel.

	{\|class="wikitable sortable" border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"		{\|class="wikitable sortable" border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"

Petrm v 13. 3. 2019, 10:27

2019-03-13T10:27:52Z

← Starší verze		Verze z 13. 3. 2019, 12:27
Řádek 205:		Řádek 205:

	* '''Doprovodné doklady'''		* '''Doprovodné doklady'''
	Položky typu ''Číslo dokladu prokazující totožnost, Typ dokladu prokazující totožnost, ...'' jsou zjišťovány z aktuálního stavu (db. tab. ''pracovnici'').		Položky typu ''Číslo dokladu prokazující totožnost, Typ dokladu prokazující totožnost, ...'' jsou zjišťovány z aktuálního stavu (agenda [[Mzdové údaje]], db. tab. ''pracovnici'').

	*'''Zaměstnanec byl vyúčtován'''		*'''Zaměstnanec byl vyúčtován'''

Petrm v 13. 3. 2019, 10:11

2019-03-13T10:11:01Z

← Starší verze		Verze z 13. 3. 2019, 12:11
Řádek 188:		Řádek 188:
	* '''Daňový nerezident alespoň v jednom měsíci z období'''		* '''Daňový nerezident alespoň v jednom měsíci z období'''
	V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "[[daňový nerezident]]", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno. <small>Pokud je například sestava vytvářena za období 01/2016 - 12/2016, pak se zjišťují zaměstnanci, kteří alespoň v jednom měsíci z daného období byli daňoví nerezidenti.</small>		V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "[[daňový nerezident]]", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno. <small>Pokud je například sestava vytvářena za období 01/2016 - 12/2016, pak se zjišťují zaměstnanci, kteří alespoň v jednom měsíci z daného období byli daňoví nerezidenti.</small>
			: '''Označení ve správných měsících'''
			Důležité je, aby označení bylo jen v těch měsících, ve kterých byl daňovým nerezidentem. Protože jen z těchto měsíců jsou zjišťovány částky (''Úhrn příjmů, Úhrn sražených záloh na daň, ...'').

	Změna pro minulé období		Změna pro minulé období
	<small> Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i ~~v minulém kalendářním roce~~, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2016 a platformu typu MS SQL).		<small> Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i ve všech měsících minulého kalendářního roku, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2016 a platformu typu MS SQL).

	update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');		update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');
Řádek 201:		Řádek 203:
	update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);		update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);
	</small>		</small>

			* '''Doprovodné doklady'''
			Položky typu ''Číslo dokladu prokazující totožnost, Typ dokladu prokazující totožnost, ...'' jsou zjišťovány z aktuálního stavu (db. tab. ''pracovnici'').

	*'''Zaměstnanec byl vyúčtován'''		*'''Zaměstnanec byl vyúčtován'''

Petrm v 4. 2. 2019, 15:51

2019-02-04T15:51:28Z

← Starší verze		Verze z 4. 2. 2019, 17:51
Řádek 139:		Řádek 139:
	<small>Algoritmus zjišťování je přibližně následující. Z popisů pracovních míst jsou zjištěny všechny obce výkonu práce, které mají dotyčnou platnost, tj. k 1.12.zpracovávaného roku. Ke každé obci jsou zjištěna pracovní místa (která je mají v popisu) a dále zaměstnanci, kteří byli na těchto pracovních místech k rozhodnému dni. - Tj. vlastnosti s hodnotou lze do popisu prac.míst doplnit i dodatečně - těsně před vytvořením souboru. </small>		<small>Algoritmus zjišťování je přibližně následující. Z popisů pracovních míst jsou zjištěny všechny obce výkonu práce, které mají dotyčnou platnost, tj. k 1.12.zpracovávaného roku. Ke každé obci jsou zjištěna pracovní místa (která je mají v popisu) a dále zaměstnanci, kteří byli na těchto pracovních místech k rozhodnému dni. - Tj. vlastnosti s hodnotou lze do popisu prac.míst doplnit i dodatečně - těsně před vytvořením souboru. </small>

	* [[Popisy pracovních míst - Obec výkonu práce (~~Sestava~~)]]		* [[Popisy pracovních míst - Obec výkonu práce (sestava)]]

	{\|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"		{\|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"

Petrm v 4. 2. 2019, 15:49

2019-02-04T15:49:39Z

← Starší verze		Verze z 4. 2. 2019, 17:49
Řádek 139:		Řádek 139:
	<small>Algoritmus zjišťování je přibližně následující. Z popisů pracovních míst jsou zjištěny všechny obce výkonu práce, které mají dotyčnou platnost, tj. k 1.12.zpracovávaného roku. Ke každé obci jsou zjištěna pracovní místa (která je mají v popisu) a dále zaměstnanci, kteří byli na těchto pracovních místech k rozhodnému dni. - Tj. vlastnosti s hodnotou lze do popisu prac.míst doplnit i dodatečně - těsně před vytvořením souboru. </small>		<small>Algoritmus zjišťování je přibližně následující. Z popisů pracovních míst jsou zjištěny všechny obce výkonu práce, které mají dotyčnou platnost, tj. k 1.12.zpracovávaného roku. Ke každé obci jsou zjištěna pracovní místa (která je mají v popisu) a dále zaměstnanci, kteří byli na těchto pracovních místech k rozhodnému dni. - Tj. vlastnosti s hodnotou lze do popisu prac.míst doplnit i dodatečně - těsně před vytvořením souboru. </small>

			* [[Popisy pracovních míst - Obec výkonu práce (Sestava)]]

	{\|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"		{\|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"

Petrm: /* Zálohová daň */

2018-11-13T09:25:12Z

Zálohová daň

← Starší verze		Verze z 13. 11. 2018, 11:25
Řádek 40:		Řádek 40:

	<small>		<small>
	Zde je ale problém se mzdovými položkami 1953 a 1955 (opravy daňového bonusu z ročního zúčtování). Podle mého názoru nelze jednoznačně říci, zda vždy celá částka na těchto mzdových položkách patří do 06 nebo 06a.		hd 40821. Položky 06 a 06a Zde je ale problém se mzdovými položkami 1953 a 1955 (opravy daňového bonusu z ročního zúčtování). Podle mého názoru nelze jednoznačně říci, zda vždy celá částka na těchto mzdových položkách patří do 06 nebo 06a.
	Příklad:		Příklad:
	Zaměstnanec měl v rámci ročního zúčtování doplacen bonus ve výši 1000 Kč (v píchačkách mzdová položka 1951 částka -1000). Později se však zjistilo,		Zaměstnanec měl v rámci ročního zúčtování doplacen bonus ve výši 1000 Kč (v píchačkách mzdová položka 1951 částka -1000). Později se však zjistilo,

Petrm: Založena nová stránka: ''Vyúčtování daně (za rok 2018)'' Image: Vyuctovani dane.png Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daně == Zálohová daň == Soubor: '''DPZVD6.x…

2018-11-13T09:21:17Z

Založena nová stránka: ''Vyúčtování daně (za rok 2018)'' Image: Vyuctovani dane.png Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daně == Zálohová daň == Soubor: '''DPZVD6.x…

Nová stránka

''Vyúčtování daně (za rok 2018)''

[[Image: Vyuctovani dane.png]]

Menu: Sestavy/Odvody/Vyúčtování daně 

== Zálohová daň ==
Soubor: '''DPZVD6.xml''' 
[[https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/epo2_info/popis_struktury_detail.faces?zkratka=DPZVD6 adisepo.mfcr.cz - popis struktury DPZVD6]]

{|class="wikitable sortable" border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta D
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
| k_uladis || Zkratka dané úlohy || ''konstanta DPZ''
|-
| dokument || Typ písemnosti || ''konstanta VD6
|-
| c_ufo_cil || Finančnímu úřadu pro || [[Obecná evidence osob]] (pole ''Číslo ÚFO'' pro typ osoby = Finanční úřad)
|-
| poc_zam1 .. poc_zam12 || Počet zaměstnanců || Počet zaměstnanců k poslednímu dni daného měsíce. Zjišťuje se podle následujících podmínek: (1) Datum nástupu zaměstnance je menší nebo rovno konce sledovaného období (např. 31.1.2016) a zároveň 
(2) datum výstupu je větší nebo rovno konci sledovaného období (např: 31.1.2016) a zároveň 
(3) zaměstnanec má nějakou zpracovanou mzdovou položku v agendě [[Zpracování brutto]] ve sledovaném období (leden 2016); položka 501 se nepočítá. 
|-
| vdadpz_typ || 01a Vyúčtování || B (řádné)
|-
| zdobd_od || Počátek zdaňovacího období || Dle uživatelské volby před vytvořením (''Zdaňovací období - od'').
|-
| zdobd_do || Konec zdaňovacího období || Dle uživatelské volby před vytvořením (''Zdaňovací období - do'').
|-
| kc_dpzii01 .. kc_dpzii10 || || Stejně jako ve větě "O", jen v souhrnu.
|-
| uhrnprepl || Úhrn přeplatků na dani z RZD (položka formuláře 06) || -1*(součet částek mzdových položek 907,1952,1954) + -1*(součet částek mzdových položek 1951,1953,1955 s částkou větší než nula)
|-
| uhrndopl || (položka formuláře 06a) || -1*(součet částek mzdových položek 1951,1953,1955 s částkou menší než nula)
|}


Zde je ale problém se mzdovými položkami 1953 a 1955 (opravy daňového bonusu z ročního zúčtování). Podle mého názoru nelze jednoznačně říci, zda vždy celá částka na těchto mzdových položkách patří do 06 nebo 06a.
Příklad:
Zaměstnanec měl v rámci ročního zúčtování doplacen bonus ve výši 1000 Kč (v píchačkách mzdová položka 1951 částka -1000). Později se však zjistilo,
že měl v rámci ročního zúčtování vrátit 500 kč. Na opravu se použije mzdová položka 1953 částka 1500. Podle mého názoru by se v tomto případě měla
částka 1000 z mzdové položky 1953 zohlednit v položce 06a a částka 500 v položce 06.


{|class="wikitable sortable" border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta P
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
| c_pracufo || Územní pracoviště v, ve, pro || [[Obecná evidence osob]] (pole ''Pracoviště ÚFO v'' pro typ osoby = Finanční úřad)
|-
| dic || DIČ || [[Základní parametry]]
|-
| typ_ds || Typ daňového subjektu || [[Základní parametry]] - pole ''Právní forma'' (v případě hodnoty ''Fyzická osoba'' se doplní F (fyzické osoby), v ostatních případech se doplní P (právnické osoby)
|-
| zkrobchjm || Obchodní jméno právnické osoby || rowspan = "6"| [[Základní parametry]]
|-
| prijmeni || Příjmení
|-
| jmeno || Jméno
|-
| titul || Titul
|-
| ulice || Ulice (nebo část obce)
|-
| c_pop || Číslo popisné
|-
| c_orient || Číslo orientační || Základní parametry - pokud je uvedeno číslo domu jako číslo/číslo, bere se první hodnota jako číslo popisné a druhá jako číslo orientační.
|-
| naz_obce || Obec ||rowspan = "2"| [[Základní parametry]]
|-
| psc || PSČ
|-
| opr_jmeno || Jméno || rowspan="3"|Fyzická osoba oprávněná k podpisu a její vztah k právnické osobě - na tuto položku se aplikace dotáže vždy při vytvoření souboru (přičemž nabídne posledně zadanou): [[Image: Fo opravnena k podpisu.png|100px]]
|-
| opr_prijmeni || Příjmení
|-
| opr_postaveni || Vztah k právnické osobě
|-
| sest_jmeno || Jméno || rowspan = "4"|Osoba, která sestavila vyúčtování. Čerpá se z agendy [[Kontaktní údaje uživatele PC]].
|-
| sest_prijmeni || Příjmení
|-
| sest_telef || Telefon
|-
| sest_email || E mail
|}

{|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta O - za každý měsíc jednotlivě
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
|kc_dpzi01||rowspan="2"|Zálohy na daň||rowspan="2"|Mzdové položky: 910, 911, 912, 918, 1960, 1902-1907, 1909-1914, 1916-1921
|-
|kc_dpzi02
|-
|kc_dpzi04||Přeplatky z ročního zúčtování||Mzdové položky: 907, 1952, 1954, 1951 (s kladnou částkou)
|-
|kc_dpzi05||Vyplacené bonusy (včetně oprav)||Mzdové položky: 919, 1901, 1908, 1915, 1951 (se zápornou částkou - vyplacené), 1953, 1955
|-
|kc_dpzi08||Částky upravující sražené zálohy na daň||kc_dpzi04 + kc_dpzi05
|-
|kc_dpzi09||rowspan="2"|Vyúčtovaná částka||rowspan="2"|kc_dpzi01 - kc_dpzi04 - kc_dpzi05
|-
|kc_dpzi11
|}

{|class="wikitable sortable" border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta B
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
| c_obce_zuj || Kód obce (ZÚJ - základní územní jednotka) || ( [http://adisepo.mfcr.cz/adistc/epo_ciselnik?C=obcezujzko&M=50&PL=2017-01-23 adisepo.mfcr.cz - číselník ZÚJ] )
|-
| naz_obce_zuj || Název obce ||
|-
| poc_zam || Počet zaměstnanců || Počet zaměstnanců k 1. prosinci vykazovaného zdaňovacího období
|}

Informace o obci se čerpají z agendy [[Popisy pracovních míst]], z vlastnosti pracovního místa '''[[Obec výkonu práce (TREXIMA) (88)]]'''.

Z výše uvedeného vyplývá:
* buď mají všechna pracovní místa ve společnosti vyplněnu dotyčnou vlastnost (a všichni zaměstnanci přiřazena pracovní místa), pak jsou data kompletní a je možno soubor EPO odeslat
* nebo je potřeba data zadat ručně po načtení souboru EPO ještě před jeho schválením (odesláním/uložením).

Algoritmus zjišťování je přibližně následující. Z popisů pracovních míst jsou zjištěny všechny obce výkonu práce, které mají dotyčnou platnost, tj. k 1.12.zpracovávaného roku. Ke každé obci jsou zjištěna pracovní místa (která je mají v popisu) a dále zaměstnanci, kteří byli na těchto pracovních místech k rozhodnému dni. - Tj. vlastnosti s hodnotou lze do popisu prac.míst doplnit i dodatečně - těsně před vytvořením souboru. 

{|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta H
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
| h_delka_vyk || Délka výkonu práce (sloupec 19) || Počet kalendářních dnů v daném roce, po nichž trval pracovní poměr. V případě dvou překrývajících se poměrou jsou překrývající se dny započteny pouze jedenkrát. 
|-
| h_k_stat || Kód státu daňové rezidence || [[Osobní údaje]] - kód státu trvalého bydliště
|-
| h_prijmeni || Příjmení poplatníka || [[Osobní údaje]] - příjmení
|-
| h_jmeno || Jméno poplatníka || [[Osobní údaje]] - jméno
|-
| h_d_naroz || Datum narození || [[Osobní údaje]] - zjištěno z "rodného čísla"
|-
| h_dic || Číslo daňové identifikace ve státě daňové rezidence || [[Mzdové údaje]] - pole s tímto názvem
|-
| h_typ_dic || Typ daňové identifikace || [[Mzdové údaje]] - pole s tímto názvem
|-
| h_naz_obce || Obec || rowspan = "3"| Bydliště poplatníka ve státě, jehož je rezidentem - [[Osobní údaje]] - trvalé bydliště.
|-
| h_ulice || Ulice
|-
| h_c_pop_or || Číslo popisné
|-
| h_c_pasu || Číslo dokladu prokazujícího totožnost || [[Mzdové údaje]] - pole s tímto názvem (dříve: [[Osobní údaje]] - pole ''Číslo pasu''.)
|-
| h_typ_pasu || Typ dokladu prokazujícího totožnost || [[Mzdové údaje]] - pole s tímto názvem
|-
| h_k_stat_pasu || Kód státu, který doklad vydal || [[Mzdové údaje]] - pole s tímto názvem
|-
| h_kc_mzdy || Úhrn zdanitelných příjmů (sloupec 15) || db: telegram.dan_zakl + sum_odm_ost
|-
| h_kc_prijmy || Úhrn příjmů (sloupec 14) || db: telegram.dan_zakl + sum_odm_nezd + sum_odm_ost
|-
| h_kc_zalohy || Úhrn sražených záloh na daň (bez ročního zúčtování) (sloupec 17) || db: telegram.tab_dan + pichacky. kódy: 911,912,918,1960,1902-1907,1909-1914 s příznakem <> 'v' (tzn. oprava - ne výpočtem)
|-
| h_sraz_dan || Úhrn sražené daně (sloupec 18) || db: telegram.sum_dan - tab_dan - pichacky (z h_kc_zalohy) <s> - pichacky. kódy: 907, 1951-1955 (výsledek RZD) </s>
|}

* '''h_kc_odmeny''' - Úhrn odměn člena orgánu právnické osoby (sloupec 16) - aktuálně '''aplikace neumí automatizovaně zjistit'''; zjištěte částku a doplňte do načteného formuláře.

Podmínky pro načtení zaměstnance do věty H:
* '''Daňový nerezident alespoň v jednom měsíci z období'''
V sestavě se objeví zaměstnanec (nerezident), pokud má ve Mzdových údajích zatrženo pole "[[daňový nerezident]]", resp. muselo být toto pole zatrženo v příslušných historických měsících, za něž je období vytvářeno. Pokud je například sestava vytvářena za období 01/2016 - 12/2016, pak se zjišťují zaměstnanci, kteří alespoň v jednom měsíci z daného období byli daňoví nerezidenti.

Změna pro minulé období
 Pokud chcete, aby zaměstnanci označení v aktuálním měsíci jako nerezidenti byli za nerezidenty považováni i v minulém kalendářním roce, je toho možno docílit spuštěním příkazu v SQL promptu (v menu: Systém / SQL Prompt). Je nutno upravit následující příkaz (je použit pro r. 2016 a platformu typu MS SQL).

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (select os_cislo from pracovnici where dan_nerez = 'a');

Pokud znáte osobní čísla, můžete použít jiný příkaz, v němž tato osobní čísla vyjmenujete (jako příklad jsou použity zástupné symboly X1, X2, X3):

update prac_zal set dan_nerez = 'a' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);

Pokud chcete u některých zaměstnanců naopak zrušit příznak, že byli daňový nerezidenti, můžete použít příkaz:
update prac_zal set dan_nerez = 'n' where datum between '2016-01-01' and '2016-12-01' and os_cislo in (X1, X2, X3);


*'''Zaměstnanec byl vyúčtován'''
Alespoň v jednom měsíci, kdy byl zaměstnanec daňovým nerezidentem, musel být vyúčtován (tj. musí mít záznam v db: telegram).


== Srážková daň ==
Soubor: '''DPSVD2.xml''' 
[[https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/epo2_info/popis_struktury_detail.faces?zkratka=DPSVD2 adisepo.mfcr.cz - popis struktury DPSVD2]]

{|class="wikitable sortable" border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta D
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
| c_drp || Z příjmu || (771-právnických osob, 772-fyzických osob)
|-
| k_uladis || Zkratka daňové úlohy || Konstanta ''DPS''.
|-
| dokument || Typ dokumentu || Konstanta ''VD2''.
|-
| dapds_forma || 01a Vyúčtování || (B - řádné)
|-
| kc_dpsii01 || Na dani mělo být sraženo ||
|-
| zdobd || Počátek zdaňovacího období || Dle uživatelské volby před vytvořením (''Zdaňovací období - od'').
|-
| zdobd_do || Konec zdaňovacího období || Dle uživatelské volby před vytvořením (''Zdaňovací období - do'').
|}

* ''c_drp'' - Pro mzdy přichází v úvahu 772 (určuje se podle osoby, jejíž příjem je podroben, nikoliv podle osoby plátce) - doplňuje se tedy tato konstanta. hd id 36070 

{|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta P
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
| colspan = "3"|Popis - viz zálohová daň
|}

{|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta O - po měsících
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
|kc_dpsi01||rowspan="2"|Srážková daň||rowspan="2"|Mzdové položky: 913, 914, 917 a mzdové položky zařazené do pojmu ''Ostatní srážkové daně'' ([[Pojmy (číselník)]])
|-
|kc_dpsi02
|}

'''(Ne)posunutí o měsíc''' je možno určovat před vytvořením souboru uživatelskou volbou
* '''Kolik měsíců po zpracování ve mzdách se daň odvádí''' - '''standardní hodnota = 1'''.

''Komentář'' 
''Hodnota "1" znamená, že srážková daň se v souboru vykáže až následující měsíc po měsíci, kdy byla vyúčtována ve mzdách. Například do "února" se zahrne srážková daň zpracovaná ve mzdách za období "leden".''

''Vyúčtování srážkové daně se takto účtuje (měsíc po zpracování ve mzdách) na základě konzultace s pracovníky s finančního úřadu. Částky mají být uvedeny v období, kdy byly odvedeny finančnímu úřadu (správci daně), tedy sraženy firmě. Kdy byly sraženy zaměstnancům ve mzdách, finanční úřad "nezajímá". Legislativa toto přímo neurčuje a pokyny k tiskopisu se dají vykládat "různě".''

''Problémem je, že si tento výkaz vykládají různé finanční úřady mnohdy různě (zkušenost zákazníků napříč republikou). Aby bylo možné vyhovět všem, je k dispozici pole ''Kolik měsíců po zpracování ve mzdách se daň odvádí''. Výchozí hodnota je 1. Možné hodnoty v rozsahu 0-9; hodnota 0 znamená, že částky budou vykázány v tom období, kdy byly zpracovány ve mzdách.

{|border="1" cellpadding="3" cellspacing="0"
|+ Věta S - součtový řádek
|- style="background-color: #eeeeee"
|<center>Položka</center>
|<center>Význam</center>
|<center>Zdroj</center>
|-
| s_kc_dpsi01 || ||
|-
| s_kc_dpsi02 || ||
|}

== Načtení na daňovém portálu ==
Vytvořené soubory je možno nahrát na daňovém portálu. Formulář je tam možno editovat a následně vytisknout.

[[https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_epo/epo2/uvod/nacteni_souboru.faces adisepo.mfcr.cz - načtení souborů]]

== Odkazy ==
* [[Vyúčtování daně]]
* [[https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/epo2_info/popis_struktury_detail.faces?zkratka=DPZVD6 adisepo.mfcr.cz - popis struktury DPZVD6]]
* [[https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/epo2_info/popis_struktury_detail.faces?zkratka=DPSVD2 adisepo.mfcr.cz - popis struktury DPSVD2]]
* [[https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_epo/epo2/uvod/nacteni_souboru.faces adisepo.mfcr.cz - načtení souborů]]